【文员出纳管理公司规章制度】为加强公司财务管理的规范性，提升文员与出纳岗位的工作效率和责任意识，确保公司财务活动的有序进行，特制定本《文员与出纳管理公司内部制度规范》。本制度适用于公司所有涉及财务处理、单据整理、资金往来及日常行政事务的相关人员。

一、岗位职责划分

1. 文员职责：

- 负责公司日常行政事务，包括文件收发、资料整理、会议记录等；

- 协助完成各类报表、合同、发票的归档与管理；

- 维护办公环境，保障办公设备正常运转；

- 配合出纳完成相关财务支持工作。

2. 出纳职责：

- 负责公司现金收支管理，确保资金安全；

- 完成日常报销、付款、收款等财务操作；

- 每日核对银行账户余额，及时更新账目；

- 编制并提交财务报表，协助财务主管完成月度结算。

二、财务流程规范

1. 报销流程：

- 所有报销需填写标准报销单，并附有效发票或收据；

- 报销单须经部门负责人审批后，交由出纳审核；

- 出纳在确认无误后，方可安排付款或报销。

2. 付款流程：

- 所有对外付款必须经过审批流程；

- 付款前需核对合同、订单、发票等信息；

- 出纳应严格遵守公司财务制度，不得私自处理未授权款项。

3. 收入管理：

- 所有收入应及时入账，确保账实相符；

- 收款后需开具相应票据，并做好登记；

- 文员应协助出纳进行收入数据的统计与分析。

三、单据与档案管理

1. 单据管理：

- 所有原始凭证、发票、合同等必须妥善保存；

- 文员负责分类整理，确保便于查阅；

- 出纳需定期检查单据完整性，防止遗失或损坏。

2. 档案管理：

- 建立统一的档案管理制度，按年份、项目或部门分类归档；

- 档案借阅需经主管批准，并做好登记；

- 涉及保密内容的文件，应严格控制查阅权限。

四、工作纪律与行为规范

1. 保密义务：

- 文员与出纳需严格遵守公司保密制度，不得泄露公司财务数据；

- 对于涉及客户或供应商的敏感信息，不得擅自外传。

2. 廉洁自律：

- 禁止利用职务之便谋取私利；

- 不得接受客户或供应商的不当利益；

- 发现违规行为，应及时上报上级或纪检部门。

3. 工作态度：

- 工作期间应保持良好的职业素养，认真负责；

- 遇到问题应及时沟通，不得推诿拖延；

- 提高工作效率，配合团队协作。

五、考核与奖惩机制

1. 绩效考核：

- 文员与出纳的日常工作将纳入个人绩效考核；

- 考核内容包括工作完成度、准确性、责任心等；

- 考核结果作为晋升、调岗、奖惩的重要依据。

2. 奖惩措施：

- 对表现优秀、工作严谨的员工给予表彰或奖励；

- 对违反制度、造成损失的行为，视情节轻重给予警告、扣薪或辞退处理。

六、附则

1. 本制度自发布之日起执行，解释权归公司财务部所有；

2. 各部门应认真学习并严格执行本制度；

3. 如有未尽事宜，由公司管理层另行研究决定。

结语：

文员与出纳是公司运营中不可或缺的重要角色，其工作质量直接影响到企业的财务健康与发展。希望全体员工严格按照本制度执行，共同维护公司财务秩序，推动企业稳健发展。