【招待费管理制度】为规范公司内部招待费用的使用，提升资金使用效率，确保各项接待活动符合公司制度与财务要求，特制定本招待费管理规定。本规定适用于公司各部门及下属单位在业务往来中涉及的各类接待活动。

一、适用范围

本规定所指的招待费，主要包括因业务需要而产生的客户接待、会议用餐、商务谈判及相关活动所产生的合理费用。包括但不限于餐饮、交通、住宿、礼品等支出。

二、审批流程

1. 所有招待费用须事先填写《招待申请单》，明确招待对象、事由、人数、预算及预计费用。

2. 申请单需经部门负责人审核签字，并报分管领导审批。

3. 超过规定限额的招待费用，需提前提交书面说明并附相关证明材料，经总经理批准后方可执行。

三、费用标准

1. 招待费用应本着“适度、合理、节约”的原则，不得铺张浪费。

2. 不同级别客户的接待标准应有所区分，具体标准由财务部会同相关部门制定并定期更新。

3. 员工内部聚餐、团建等活动不得纳入招待费范畴，应另行安排预算。

四、报销要求

1. 所有招待费用必须取得合法有效发票，并注明用途、时间、地点及参与人员。

2. 报销时需附上招待申请单、原始票据及相关证明材料，确保票据真实、完整。

3. 财务部门对报销资料进行严格审核，发现虚假或不合规票据将不予报销，并追究相关人员责任。

五、监督管理

1. 各部门应加强招待费使用的监督与管理，定期开展自查，确保制度落实到位。

2. 财务部负责对招待费使用情况进行不定期抽查，发现问题及时纠正。

3. 对于违规使用招待费的行为，公司将依据相关规定予以处理，情节严重的将追究法律责任。

六、附则

本规定自发布之日起施行，由公司财务部负责解释和修订。各相关部门应结合实际情况，认真贯彻执行，共同维护公司财务纪律和良好形象。

本制度旨在通过规范化管理，提升招待工作的透明度与合理性，保障公司利益，促进健康有序的业务发展。